境外账户是指我国居民或企业在香港、新加坡或其他国家和地区的银行所开设的账户，是离岸账户的一种。目前，特别在香港或新加坡，为客户开立境外账户前所进行的最终受益人尽职审查(KYC-Know Your Client），是非常严格的，并需时较长。

今天，就跟大家分享一下香港公司或者离岸公司在港开立银行账户时应该准备或注意些什么。

当下，香港整个银行业都在加强公司银行户口的开立及管理制度。除了提高公司账户开户门槛外，亦着重加强对公司开户目的的审核，以及对公司董事、公司股东、授权签字人等国籍的风险分级。

为了帮助拟成立或已成立香港公司或其他离岸公司的客户提前做好在港开立银行账户的准备，我们整理了以下清单以供参考：  

一、个人资料：

银行要求公司全体董事、持股达到或超过10%的股东、授权签字人，必须亲自前往拟开户银行以参与开户面谈事宜，同时需要带备以下个人资料：

1.护照原件：与会人士需带证件原件；

2.身份证原件（ID）：与会人士需带证件原件，豁免参与会谈人士需由代参与面谈人士带其复印件前往；

3.三个月内的住址证明（银行账单、水电费单据、电信收费单据等能够显示个人全名及现居地址的单据）：与会人士需带原件，豁免参与会谈人士需由代参与面谈人士带其原件前往。根据金融管理局新指引，2018年上半年有望取消提供住址证明。

二、香港公司或者离岸公司注册文件：

1.公司注册证书原件及会计师核证副本；

2.公司的商业登记证原件及会计师核证副本(不适用于离岸公司)；

3.公司周年申报表原件及会计师核证副本(不适用于离岸公司)，及新成立的香港本地私人有限公司的与会人需带身份证明文件原件；

4.公司章程原件及会计师核证副本；

5.成员登记册及会计师核证副本；

6.股东登记册及会计师核证副本。

三、业务发展文件：

1.商业计划书：针对新成立的公司，或成立至今仍未有任何运营业务的公司。需向开户银行提供商业计划方案，阐述公司未来发展目标及方向等内容；

2.商业合同：针对新成立且已与其他公司签订协约的公司。需向开户银行提供有关协议，以明确表明其公司开户开立的必要性；

3.业务单据：针对已成立并在其它银行或其他地区开立了银行账户的公司。应当向开户银行提供公司经营的业务单据，以便清楚介绍目前公司现有的业务及服务内容；

4.租赁合同：针对已于香港租赁办公场所的开户。应当向开户面谈人员提供公司办公室所在地的租赁合同，以表明公司具备实体经营的性质；

5.针对特殊行业（金融投资、资产管理、贵重金属买卖或贸易、化妆品及其它敏感化学品的贸易及销售等需要持牌经营业务内容）：需提供相应的牌照资料。 

汇永咨询中心

全国免费咨询电话：

400-666-3286

北京办公室：北京市朝阳区东三环中路39号建外SOHO东区9号楼32层

深圳办公室：深圳市罗湖区南湖街道嘉宾路海燕大厦

上海办公室：上海自由贸易试验区德堡路38号1幢1层